呼和浩特税务师考试科目及要用的备考资料有哪些

深度攻略 · 易搜职考网网民最关心的热点全解析总字数3000+

〖一 · 考试科目详解〗

⚡ 税法

核心 呼和浩特税务师考试中，税法是重中之重。涵盖增值税、企业所得税、个人所得税、消费税、资源税等18个税种。考生需掌握税收优惠及新政，例如2025年小型微利企业减半征收政策。

〈税法一〉：流转税为主，增值税计算与出口退税
〈税法二〉：所得税、财产税、行为税
【示例】某企业年度利润300万，所得税率5% → 实际税负15万

⚙️ 财务会计

财务会计考查会计六要素、财务报表编制、长期股权投资、合并报表等。近年呼和浩特机考侧重会计分录与财务指标分析。

《》存货、固定资产、无形资产核算
【案例】应收账款周转率 = 赊销收入净额 / 平均应收账款

〔经济法〕

经济法覆盖合同法、公司法、票据法、证券法及税收征管法。常结合税务案例考查法律适用。

☆ 民事法律行为效力、代理制度
【真题】公司股东滥用法人独立地位，应承担连带责任

〖税务操作〗

税务操作是实务核心，包括纳税申报、税务稽查应对、税收筹划。机考模拟系统操作，易搜职考网提供全真模拟。

➡️ 电子税务局申报流程：登录→填写→扣款
【示例】一般纳税人增值税申报表主表填写

【二 · 必备备考资料】

〓教材与讲义〓

呼和浩特税务师考试官方教材由中国税务出版社出版。建议搭配易搜职考网精编讲义，标注高频考点。2025年教材变化：新增数字人民币相关税收规定。

《税法一》教材重点章节：增值税、消费税
《财务与会计》讲义长期股权投资权益法
【网友推荐】结合思维导图记忆税收优惠

? 示例：增值税留抵退税条件（连续6个月增量留抵＞0，第6个月不低于50万）

〓历年真题·实战演练〓

真题是提分关键。近5年呼和浩特地区考生反馈，税法重复考点率达30%。易搜职考网收录2019-2024真题并附详细解析。

2024年税法一：计算问答题（增值税+消费税组合）
2023年税务操作：企业所得税汇算清缴调增项

【备考建议】每套真题限时150分钟，分析错题归因。

〓考点解析与智能题库〓

易搜职考网题库覆盖5000+题，按章节、难度、题型分类。针对呼和浩特税务师考试考生易错点：税收管辖权、国际税收抵免。

【专项】出口退税“免、抵、退”计算
【高频】业务招待费、广宣费纳税调整

⚙️ 示例：某企业销售收入1000万，业务招待费发生20万，扣除限额=1000×0.5%=5万，实际60%×20=12万，取小值5万，调增15万。

〓名师课程·视频精讲〓

易搜职考网邀请一线讲师录制全科精讲，每节课30~50分钟，搭配电子讲义。适合上班族倍速学习。

税法—刘老师：增值税出口退税“免抵退”三步法
经济法—陈老师：公司法中董事会、股东会职权区别
【学员反馈】考前冲刺班押中2024年综合题考点

【三 · 备考时间轴】

? 第一阶段：基础夯实（现在-考前5个月）

通读教材，配合易搜职考网基础精讲，完成章节练习。〈重点〉税法增值税、所得税；财务会计长期股权投资。

? 第二阶段：强化提升（考前5-3个月）

刷历年真题（近5年），整理错题。使用考点题库攻克薄弱点。每周末一次模拟机考。

【示例】每日2小时：税法计算题3道+经济法案例分析1道

? 第三阶段：冲刺模考（考前2个月-考试）

全真模考，适应机考环境。背诵税收优惠、法律条文。关注呼和浩特本地考试通知。

〓易搜职考网考前押题卷平均命中率45% 〓

【网友们还关心】

① 科目搭配建议

呼和浩特考生常问：税法一+税法二同一年考？建议第一年报考税法一+税法二+经济法，第二年财务会计+税务操作。

【理由】税一税二关联度极高，经济法相对独立

② 零基础如何起步

先学会计基础（借贷记账法），再攻税法。利用易搜职考网入门课程，每天2小时，3个月可入门。

〖示例〗零基础学员张同学，6个月通过税法一、税法二

③ 机考计算器用法

考试系统内置科学计算器，建议提前练习V模式 (搜狗输入法)。呼和浩特考场提供草稿纸。

④ 备考资料哪里领

易搜职考网免费提供考试大纲、思维导图、考前押题。网址：www.itpeixun.cc

【福利】注册即送7天VIP题库

【热门深度问答】

❓ 呼和浩特税务师考试通过率如何？

全国平均通过率约23%，呼和浩特略高（25%~28%）。认真备考6个月以上，通过率可达60%以上。易搜职考网学员通过率超80%。

❓ 备考需要买哪些书？

必备：官方教材（4本）+ 易搜职考网通关宝典+近5年真题集。〈推荐〉《经典题解》《最后冲刺8套卷》。

❓ 税务师与注会可以同时备考吗？

可以！重合度：税法（80%）、会计（70%）、经济法（60%）。建议先考税务师，再考注会。〈示例〉王同学同年取得税务师+注会会计、税法。

❓ 呼和浩特有没有面授班？

易搜职考网提供线上直播+录播，同时与本地机构合作面授冲刺班。具体可咨询客服。

【周边热搜 & 实用示例】

⑧ 税务师就业方向

税务师事务所、企业税务岗、税务机关。呼和浩特招聘薪资8K~15K。〈关键词〉税务筹划、风险控制。

【示例】某建筑公司通过增值税简易计税节省税费120万。

⑨ 继续教育要求

每年不少于90学时，其中税法相关不少于30学时。易搜职考网提供继续教育课程。

〖 2025年新规〗新增大数据税务风险管理课程。

⓾ 电子证书与注册

考试通过后登录中国人事考试网下载电子证书。呼和浩特本地需办理执业登记。

【注意】证书长期有效，但需每年完成继续教育。