2021税务师涉税法律教材目录-2021税务师教材目录

在2021年税务师考试中，涉税法律教材的目录结构和内容设计体现了对税法、法律、会计等多学科知识的综合考量。该教材以《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国增值税暂行条例》《中华人民共和国企业所得税法》等法律法规为基础，结合税收政策变化和实务操作需求，构建了一个系统、全面、实用的教材体系。教材内容涵盖税法基础、税款征收、税务代理、税收征管、税务争议解决等多个方面，注重理论与实践的结合，旨在提升考生的法律素养和实务操作能力。易搜职考网作为专业涉税法律教材研究与辅导平台，长期致力于深入解析教材目录，为考生提供精准、高效的备考指导。该教材目录不仅反映了当前税收政策的最新动态，也体现了对税法发展趋势的深刻理解，具有较强的参考价值和实用性。 2021税务师涉税法律教材目录 2021年税务师考试的涉税法律教材目录以全面性、系统性和实用性为核心，旨在帮助考生掌握税收法律的基本框架和实务操作要点。教材内容涵盖税法基础、税款征收、税务代理、税收征管、税务争议解决等多个方面，内容结构清晰，层次分明，既注重理论知识的传授，也强调实际操作能力的培养。
一、税法基础
1.税法体系的构成 税法体系由税法、税法实施条例、相关法律、行政法规等组成，构成了完整的税收法律框架。教材详细介绍了税法的基本概念、分类及其法律效力，帮助考生建立对税法体系的整体认知。
2.税收法律关系的构成 税收法律关系包括纳税人、征税主体、税收征管机关、税款缴纳义务人等主体之间的法律关系。教材对这些主体的权利与义务进行了系统阐述，帮助考生理解税收法律关系的构成与运行机制。
3.税收法律适用原则 税收法律适用原则包括合法原则、公平原则、效率原则等，这些原则在税收法律实践中具有重要的指导作用。教材详细介绍了这些原则的适用范围和具体操作方法。
二、税款征收
1.税收征收管理的基本原则 税收征收管理的基本原则包括依法征收、公平公正、及时准确等，这些原则是税收管理工作的基础。教材对这些原则进行了深入解析，帮助考生掌握税收征收管理的基本理念。
2.税收征收管理的程序 税收征收管理的程序包括申报、审核、征收、缴纳、结算等环节。教材详细介绍了这些程序的法律依据和操作流程，帮助考生掌握税收征收管理的完整流程。
3.税收征收管理的法律责任 税收征收管理的法律责任包括纳税人、征税机关、税务人员等主体的法律责任。教材对这些法律责任进行了系统阐述，帮助考生理解税收征收管理中的法律风险与应对措施。
三、税务代理
1.税务代理的法律依据 税务代理的法律依据包括《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国税收征收管理法实施条例》等法律法规。教材详细介绍了这些法律依据的法律效力和适用范围。
2.税务代理的主体与职责 税务代理的主体包括税务代理机构、税务代理人员等，其职责包括代理纳税申报、税务筹划、税务争议解决等。教材对这些主体的职责进行了详细说明，帮助考生理解税务代理的法律框架。
3.税务代理的法律风险与防范 税务代理在实践中面临各种法律风险，包括代理行为的合法性、代理行为的后果、代理行为的法律责任等。教材对这些风险进行了系统阐述，帮助考生掌握税务代理中的法律风险防范措施。
四、税收征管
1.税收征管的基本原则 税收征管的基本原则包括依法征管、公平公正、及时准确等，这些原则是税收征管工作的基础。教材对这些原则进行了深入解析，帮助考生掌握税收征管的基本理念。
2.税收征管的程序与方法 税收征管的程序包括申报、审核、征收、缴纳、结算等环节。教材详细介绍了这些程序的法律依据和操作流程，帮助考生掌握税收征管的完整流程。
3.税收征管的法律责任 税收征管的法律责任包括纳税人、征税机关、税务人员等主体的法律责任。教材对这些法律责任进行了系统阐述，帮助考生理解税收征管中的法律风险与应对措施。
五、税务争议解决
1.税务争议的法律依据 税务争议的法律依据包括《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国行政复议法》《中华人民共和国行政诉讼法》等法律法规。教材详细介绍了这些法律依据的法律效力和适用范围。
2.税务争议的解决途径 税务争议的解决途径包括行政复议、行政诉讼、仲裁等。教材对这些解决途径的法律依据、程序和适用范围进行了详细说明，帮助考生掌握税务争议解决的法律框架。
3.税务争议的法律风险与防范 税务争议在实践中面临各种法律风险，包括争议的合法性、争议的后果、争议的法律责任等。教材对这些风险进行了系统阐述，帮助考生掌握税务争议解决中的法律风险防范措施。
六、其他相关法律法规
1.税收优惠政策的法律依据 税收优惠政策的法律依据包括《中华人民共和国税收优惠政策目录》《中华人民共和国企业所得税法》等法律法规。教材详细介绍了这些法律依据的法律效力和适用范围。
2.税收优惠政策的适用与执行 税收优惠政策的适用与执行包括优惠政策的适用条件、优惠政策的执行程序、优惠政策的执行后果等。教材对这些内容进行了系统阐述，帮助考生掌握税收优惠政策的适用与执行。
3.税收优惠政策的法律风险与防范 税收优惠政策在实践中面临各种法律风险，包括优惠政策的合法性、优惠政策的执行后果、优惠政策的法律责任等。教材对这些风险进行了系统阐述，帮助考生掌握税收优惠政策的法律风险防范措施。
七、教材特色与适用性 2021年税务师涉税法律教材目录在内容设计上具有较强的系统性、实用性与前瞻性。教材内容不仅涵盖了税法、税款征收、税务代理、税收征管、税务争议解决等多个方面，还注重理论与实践的结合，帮助考生全面掌握税收法律的基本框架和实务操作要点。教材的编排结构清晰，层次分明，符合税务师考试的备考需求。
于此同时呢，教材内容紧跟税收政策的最新动态，体现了对税法发展趋势的深刻理解，具有较强的参考价值和实用性。
八、易搜职考网的贡献与价值 易搜职考网作为专业涉税法律教材研究与辅导平台，长期致力于深入解析教材目录，为考生提供精准、高效的备考指导。通过系统研究2021年税务师涉税法律教材目录，易搜职考网不仅帮助考生掌握教材内容，还为考生提供备考策略、重点难点解析、真题演练等增值服务，全面提升考生的备考效果。易搜职考网的持续努力，为考生提供了坚实的备考支持，助力考生顺利通过税务师考试。
九、归结起来说 2021年税务师涉税法律教材目录在内容设计上体现了对税法、法律、会计等多学科知识的综合考量，构建了一个系统、全面、实用的教材体系。教材内容涵盖税法基础、税款征收、税务代理、税收征管、税务争议解决等多个方面，注重理论与实践的结合，具有较强的参考价值和实用性。易搜职考网作为专业涉税法律教材研究与辅导平台，持续致力于深入解析教材目录，为考生提供精准、高效的备考指导，助力考生顺利通过税务师考试。